出納的崗位職責(zé)

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出納的崗位職責(zé)實用[15篇]

　　在我們平凡的日常里，越來越多地方需要用到崗位職責(zé)，崗位職責(zé)是指工作者具體工作的內(nèi)容、所負(fù)的責(zé)任，及達(dá)到上級要求的標(biāo)準(zhǔn)，完成上級交付的任務(wù)。那么崗位職責(zé)怎么制定才能發(fā)揮它最大的作用呢？以下是小編為大家整理的出納的崗位職責(zé)，僅供參考，大家一起來看看吧。

出納的崗位職責(zé)實用[15篇]

出納的崗位職責(zé)1

　　1、負(fù)責(zé)日常收支的管理和核對;

　　2、負(fù)責(zé)收集和審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的`合法性、準(zhǔn)確性;

　　3、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

　　4、負(fù)責(zé)記賬憑證等財務(wù)相關(guān)資料的編號、裝訂、保存及歸檔;

　　5、負(fù)責(zé)各項票據(jù)的開具;

　　6、完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。

出納的崗位職責(zé)2

　　一、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金，銀行存款的收支、管理、記賬、結(jié)算工作。

　　二、熟悉轄區(qū)內(nèi)的單元戶數(shù)面積，以及管理費、水、電氣費等收費標(biāo)準(zhǔn)及計算辦法。收繳各種管理費用并開具收據(jù)，做好收費用的統(tǒng)計，核算工作，做到及時，不重不漏，收費率高達(dá)100%。

　　三、熟練掌握出納賬的記賬原則和方法，建立健全現(xiàn)金、銀行存款日記賬其它賬目，定期核對，做到賬目清晰、手續(xù)完備、賬賬相符、賬表相符、賬實相符、目清月結(jié)、準(zhǔn)確無誤。

　　四、格執(zhí)行財務(wù)制度，款項均須與會計填寫記賬憑證相符，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不得挪用公款和私自借支。

　　五、員工因特殊情況需借支公款，所借額度最高不得超過本人月收入的80%，若需破例必需具備還款計劃，經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)定。

　　六、負(fù)責(zé)公司員工考勤匯總，造表核實。及時發(fā)放員工工資和獎金，按月辦理社會保險和在規(guī)定的時間內(nèi)續(xù)保其它商業(yè)保險。

　　七、負(fù)責(zé)購買公司日常辦公用品和員工勞保用品中，及時交給庫房登記入庫。

　　八、員工因辭退或辭職，應(yīng)及時將個人借支情況呈報公司人事行政部，保證公司資金不流失。

　　九、對當(dāng)月的`資金使用支付情況，在二十五日前列表報送財務(wù)部備查。

　　十、完成公司總經(jīng)理交辦的其他工作。

出納的崗位職責(zé)3

　　1.在院領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度。

　　2.負(fù)責(zé)全院的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)的收付工作，當(dāng)日收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)，要在當(dāng)天下午五時前送存銀行，不得積壓;對于收付的現(xiàn)金要當(dāng)面點清，支票和其它票據(jù)要認(rèn)真填寫，并要審視填寫的正確性，

　　3.做到收支兩條線，不坐支現(xiàn)金，量入付出，不出借賬戶，嚴(yán)禁開具空頭支票和遠(yuǎn)期支票。

　　4.嚴(yán)把資金流出關(guān)，對于應(yīng)付款或員工報銷的付款，要認(rèn)真審查有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)是否簽字，付款內(nèi)容是否合理合法，對于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)未簽字的'付款，一律拒絕付款。

　　5.負(fù)責(zé)編制有關(guān)銀行存款、現(xiàn)金科目的會計分錄;對于分管的現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，每天要根據(jù)憑證做好登記，日清月結(jié)，月末結(jié)出余額。季末作出銀行對帳單調(diào)節(jié)表，對未達(dá)帳款要查明原因。

　　6.每天要根據(jù)現(xiàn)金、銀行發(fā)生額，編制資金流量日報表，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核以后報送院長、董事、集團(tuán)公司財務(wù)。

　　7.財務(wù)印鑒要管理好，嚴(yán)守保險柜密碼，鑰匙不得轉(zhuǎn)交他人代辦，遇有特殊情況離崗，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后安排他人交接，

　　8.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，特殊情況也要妥善保管好，，不得挪用現(xiàn)金，不得白條頂庫。

　　9.嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理規(guī)定，不得私自套換外幣和外匯兌換券，不得違章代辦兌換手續(xù).

　　10.負(fù)責(zé)與銀行和外匯管理部門聯(lián)系，并辦理有關(guān)結(jié)算事宜，承擔(dān)出國人員外匯領(lǐng)取的兌換手續(xù)。

出納的崗位職責(zé)4

　　1、按照規(guī)定管理制度，做好資金角度票據(jù)的收付及保管工作。每天準(zhǔn)確及時核對收銀員的報表和有效單據(jù)，計算無誤后，把現(xiàn)金存入銀行，支票信用卡及時進(jìn)帳，簽章應(yīng)轉(zhuǎn)會計記帳，及時回收，如發(fā)現(xiàn)空頭作廢支票或無效信用卡，要立即分清責(zé)任，采取在急措施，杜絕損失；

　　2、堅決執(zhí)行國家關(guān)于《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)象限額，不得坐支現(xiàn)金、不得白條抵庫、不得挪用公款和暫借公款等；

　　3、嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和延期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用、不準(zhǔn)出租、出借銀行帳戶。支票的簽發(fā)須總經(jīng)理審核蓋章生效；

　　4、堅持原則、把好收支關(guān)，認(rèn)真審核原始單據(jù)，必須從合法真實合理方面著手，對單據(jù)大小書寫不符，印簽不全，涂改偽造，空頭支票內(nèi)容不真實，無經(jīng)辦人簽字和領(lǐng)導(dǎo)批的`單據(jù)一律拒收拒付；

　　5、必須逐日逐筆登記現(xiàn)金和銀行日記帳，每日業(yè)務(wù)終結(jié)出余額，并核對庫存，每月兩次與會計核對帳目，主動接受會計檢查庫存真實情況，保證存款、現(xiàn)金與帳面相符，月末做好銀行余額調(diào)節(jié)表的編制工作；

　　6、管好支票，匯票建立支票領(lǐng)用，回收登記制度；實行限額管理，用途不當(dāng)，開支不當(dāng)，無領(lǐng)批復(fù)意見的付款不得簽發(fā)支票；

　　7、嚴(yán)格票證使用手續(xù)，檢查票據(jù)使用核對保管情況，保證順碼完整，不得外借或代外單開發(fā)票；

　　8、加強(qiáng)監(jiān)督力度，出納人員必須隨時抽查收銀臺的收費情況及庫存真實情況，應(yīng)及時向會計匯報，視情節(jié)程序程度做出相應(yīng)處理；

　　9、深化保密意識，堅持謹(jǐn)慎細(xì)致的工作作風(fēng)，隨時鎖好保險柜、文件柜及抽屜，保證資料和記帳憑證的完整；

　　10、積極配合會計人員做好日常的報銷工作，以及工資獎金的發(fā)放工作；

　　11、做好主管領(lǐng)導(dǎo)安排的其它事宜。

出納的崗位職責(zé)5

　　1、每天做好出納現(xiàn)金、銀行日報表;

　　2、做好日常的`報銷工作及網(wǎng)上付款業(yè)務(wù)，檢查有關(guān)附件是否齊全、符合財務(wù)規(guī)定，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性;

　　3、審核每日收支情況;

　　4、每日登記好現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到日清月結(jié);

　　5、月底整理好當(dāng)月記賬憑證、編號、歸檔財務(wù)相關(guān)資料移交會計;

　　6、其他有關(guān)現(xiàn)金、銀行的日常工作;

　　7、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納的崗位職責(zé)6

　　職責(zé)描述:

　　1、根據(jù)公司業(yè)務(wù)流程及財務(wù)制度要求,及時審核、支付所有往來款項,確保往來款項明晰、正確,并進(jìn)行日常財務(wù)核算及賬務(wù)處理;

　　2、分析每月經(jīng)營成果,為公司決策提供準(zhǔn)確財務(wù)數(shù)據(jù);

　　3、按稅務(wù)部門要求,申報各類稅款;申領(lǐng)、開具發(fā)票;

　　4、及時編制各類財務(wù)報表;為銀行等金融機(jī)構(gòu)提供公司融資所需要的財務(wù)數(shù)據(jù)資料;

　　5、整理歸檔各類會計檔案;

　　6、完成公司總經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。

　　任職要求:

　　1、本科及以上學(xué)歷,財務(wù)、審計、統(tǒng)計等相關(guān)專業(yè);

　　2、 1年以上財務(wù)、統(tǒng)計工作經(jīng)驗,熟練使用office辦公軟件及金蝶、用友等財務(wù)軟件;

　　3、具備很好的.溝通協(xié)調(diào)能力;

　　4、年齡在40周歲以內(nèi)。

出納的崗位職責(zé)7

　　1、負(fù)責(zé)公司對外付款的`銀行制單工作

　　2、按照原始憑證在財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)錄入憑證

　　3、負(fù)責(zé)接收各項銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員

　　4、做好每日銀行對賬，辦理與銀行相關(guān)的所有業(yè)務(wù)

　　5、協(xié)助會計準(zhǔn)備每日、月單據(jù)及報表

　　6、熟練掌握金稅系統(tǒng)開票，并能協(xié)助業(yè)務(wù)人員對賬

出納的崗位職責(zé)8

　　1、執(zhí)行財務(wù)成本費用報銷支付工作;

　　2、負(fù)責(zé)公司各項收入的收取、核對、開票;

　　3、負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬登記，編制現(xiàn)金盤點表;

　　4、登記并核對資金池與銀行賬目;

　　5、核對停車場投袋現(xiàn)金;

　　6、負(fù)責(zé)商戶發(fā)票領(lǐng)取及查詢工作;

　　7、負(fù)責(zé)繳費通知單發(fā)送。

出納的崗位職責(zé)9

　　1、會計人員在會計工作中應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德，樹立良好的職業(yè)品質(zhì)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，嚴(yán)守工作紀(jì)律，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

　　2、會計人員應(yīng)當(dāng)熟悉財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會議制度，并結(jié)合會計工作進(jìn)行廣泛宣傳。

　　3、會計人員應(yīng)當(dāng)按照會計法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度和程序和要求進(jìn)行會計工作，保證所提供的會計信息合法、真實、準(zhǔn)確、及時、完整。

　　4、會計人員應(yīng)當(dāng)熟悉本單位的業(yè)務(wù)管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善單位內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。

　　5、會計人員應(yīng)當(dāng)保守本單位的會計信息。除法律規(guī)定和單位領(lǐng)導(dǎo)同意外，不能私自向外界提供或者泄露單位的會計信息。

　　6、會計人員應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定參加會計業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。

　　7、會計科目的設(shè)置和使用，應(yīng)當(dāng)符合國家統(tǒng)一事業(yè)行政單位會計制度的規(guī)定。根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的要求，在不影響會計核算要求、會計報表指標(biāo)匯總和對外統(tǒng)一會計報表的前提下，可以根據(jù)實際情況自行設(shè)置和使用會計科目。

　　8、加強(qiáng)固定資產(chǎn)的日常管理，管理和使用要貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo).分工管理.層層負(fù)責(zé).合理調(diào)配.管用結(jié)合.物盡其用”的原則，責(zé)任到人，使固定資產(chǎn)經(jīng)常保持完好、可用狀態(tài)。

　　9、會計人員要認(rèn)真審核原始憑證及記帳憑證，原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證的單位名稱或填制人的姓名;經(jīng)辦人的簽名或蓋章;接受憑證單位的名稱;經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容;數(shù)量、單價和金額。記帳憑證必須具備：填制憑證的日期;憑證編號;經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要;崐會計科目;金額，所附加稅原始憑證張數(shù)。如發(fā)現(xiàn)問題要及時糾正。審核完畢要蓋章或簽名。

　　10、會計人員要按照規(guī)定設(shè)置總帳、明細(xì)帳。啟用帳簿應(yīng)在封面上寫明單位名稱和帳簿名稱并填寫啟用表。

　　11、會計人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)審核無誤的會計憑證登記會計帳簿,登記帳簿要將會計憑證日期.編號.業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要.金額和有關(guān)資料逐項記入帳內(nèi),做到數(shù)字準(zhǔn)確.摘要清楚.登記及時.字跡工整.記錄發(fā)生錯誤,不準(zhǔn)涂改.挖補(bǔ).刮擦或用藥水消除字跡,要按照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求進(jìn)行更正。登記完記帳憑證要在記帳憑證上簽名或蓋章。

　　12、會計人員按規(guī)定時間結(jié)帳，結(jié)帳前要將本期所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)全部登記入帳，并結(jié)出每個帳戶的期末余額。

　　13、根據(jù)登記完整、核對無誤的'會計帳簿記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。定期或不定期向單位領(lǐng)導(dǎo)報告主要財務(wù)指標(biāo)和分析結(jié)果。并按區(qū)教委規(guī)定的期限及時送交報表。

　　14、按照上級關(guān)于會計檔案管理辦法的規(guī)定和要求，對本單位的各種會計資料定期收集，審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊，妥善保管，防止丟失損壞。

　　15、做好教職工的工資轉(zhuǎn)移、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金的管理工作，為教職工解除后顧之憂。

　　16、切實加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理工作,嚴(yán)格按照《山東省中小學(xué)財產(chǎn)物資管理暫行辦法》進(jìn)行操作,對新增固定資產(chǎn)經(jīng)驗收后,填制固定資產(chǎn)增加憑單,并由主管人,總管理員,部門管理員簽字或蓋章后,方予以報銷,及時建立帳.卡.及有關(guān)技術(shù)檔案,才能交付使用。

出納的崗位職責(zé)10

　　1．協(xié)助工會負(fù)責(zé)人做好工會經(jīng)費的收支管理與內(nèi)控監(jiān)督工作。

　　2．按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度，做好工會經(jīng)費的現(xiàn)金收支管理工作。

　　3．嚴(yán)格現(xiàn)金核算手續(xù)，正確無誤地根據(jù)會計記賬憑證收付現(xiàn)金和填制各類結(jié)算憑證，確保無差錯失誤。

　　4．嚴(yán)格現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額，大額現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，嚴(yán)禁白條抵庫和大額現(xiàn)金留庫。

　　5．不得私自挪用、支配現(xiàn)金，做到日賬日清和庫存現(xiàn)金賬與現(xiàn)金日記賬總賬相符。

　　6．按規(guī)定使用和辦理銀行結(jié)算憑證，及時與銀行對賬，對未達(dá)賬要及時查詢督辦。

　　7．認(rèn)真管好、用好收、付款憑證和現(xiàn)金票據(jù)，建立支票登記簿，作好備查備忘錄，確保資金、支票簿的安全。

　　8．嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票，對收支款項要及時做好登記入賬。堅持每月末與銀行、會計核對賬目。保險柜鑰匙不得任意轉(zhuǎn)交他人。

　　9．按照財務(wù)規(guī)定，協(xié)助會計做好工會經(jīng)費的會計核算、賬目處理，真實反映收支情況，合理調(diào)度資金，管好、用好工會經(jīng)費和印鑒。

　　10．協(xié)助會計認(rèn)真審查各項經(jīng)費支出與原始憑證，嚴(yán)格各項經(jīng)費的`審批和辦理程序，及時準(zhǔn)確地做好與會計記賬的對賬工作，保證賬款相符。

　　11．協(xié)助會計編制工會年度預(yù)、決算財務(wù)報表和工會經(jīng)費收支情況的年度財務(wù)報告。協(xié)助參與預(yù)算管理，接受上級工會及校經(jīng)費審查委員會對工會經(jīng)費收支情況的審查。

　　12．協(xié)助會計做好往來款項的清理，按月核對檢查賬目，及時催報結(jié)算有關(guān)款項。

　　13．負(fù)責(zé)做好各項活動費、慰問費的發(fā)放與管理工作。

　　14．負(fù)責(zé)收、繳各類捐款，做好統(tǒng)計報表并�？顚Ｓ�。

　　15、協(xié)助做好固定資產(chǎn)設(shè)備的采購、建賬與管理、清理工作。

　　16、負(fù)責(zé)做好工會會費的收取工作。

出納的崗位職責(zé)11

　　1.負(fù)責(zé)編制學(xué)院的財務(wù)預(yù)算和決算，根據(jù)上級部門要求，按時、正確、真實編報各種財務(wù)報告。

　　2.貫徹執(zhí)行黨和國家的.財政、方針、政策。監(jiān)督指導(dǎo)院內(nèi)各二級財務(wù)單位財務(wù)、會計工作，宣傳維護(hù)國家財政制度和財經(jīng)紀(jì)律。制定學(xué)院有關(guān)財務(wù)管理制度和實施細(xì)則。

　　3.辦理學(xué)院事業(yè)資金收支的審核、報帳、記帳、報表等日常財務(wù)工作。

　　4.審查、會簽院內(nèi)各部門之間文件等，加強(qiáng)對財產(chǎn)的管理。

　　5.積極籌措教學(xué)經(jīng)費，組織制定學(xué)院增收節(jié)支的措施，積極參與學(xué)院經(jīng)濟(jì)活動，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實可靠的財務(wù)信息。對事業(yè)性收費統(tǒng)一管理，監(jiān)督各項資金的使用及收益留成分配。

　　6.負(fù)責(zé)組織學(xué)院會計資料分類歸檔工作。

　　7.負(fù)責(zé)全院財經(jīng)管理、監(jiān)督、檢查工作。

　　8.完成院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納的崗位職責(zé)12

　　出納應(yīng)根據(jù)國家《現(xiàn)金管理條例》、《銀行結(jié)算辦法》、本單位《資金支付實施細(xì)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等相關(guān)財務(wù)管理制度為原則開展工作，具體職責(zé)如下。

　　一、現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)及現(xiàn)金日記賬

　�。ㄒ唬�、嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定，出納根據(jù)會計人員編制的會計憑證、零星報銷辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)。付款前復(fù)核大小寫金額要一致，會計憑證要有制證人、審核人、會計主管和經(jīng)辦人簽字；零星報銷要有會計和經(jīng)辦人簽字。收付款完畢后在憑證、報銷單上并加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記。

　　（二）、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的現(xiàn)金收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬，當(dāng)日的收支款項當(dāng)日必須入賬，并結(jié)出余額，每日終了，現(xiàn)金的賬面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，如有差錯，要及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報并盡快查詢處理。每月終了需結(jié)出醫(yī)療專戶現(xiàn)金和非專戶現(xiàn)金余額。

　　二、銀行存款的支付、銀行賬戶的管理和銀行存款日記賬

　　（一）、銀行存款的收付、銀行賬戶的管理。

　　嚴(yán)格按照國家有關(guān)銀行存款的相關(guān)規(guī)定辦理銀行收付款業(yè)務(wù)。出納付款前復(fù)核大小寫金額要一致，會計憑證要有制證人、審核人、會計主管和經(jīng)辦人簽字。出納人員必須牢記“會計不制證、出納不付款”。

　　1、對于開通網(wǎng)銀的賬戶收付款業(yè)務(wù)的辦理。1）付款業(yè)務(wù)。當(dāng)日傳遞到出納崗位的付款憑證需在當(dāng)日辦理付款業(yè)務(wù)，當(dāng)日不能辦理的、應(yīng)在3個工作日內(nèi)辦理（月末付款必須在當(dāng)月內(nèi)辦理完畢）。付款完畢加蓋“銀行付訖” 戳記。同一筆付款因交易被拒絕需要再次付款的，出納需要打印拒絕交易的記錄、并加蓋“銀行付訖” 戳記后再由復(fù)核人員審核。2)收款業(yè)務(wù)。出納要在每日查詢關(guān)注網(wǎng)銀賬戶的進(jìn)賬情況，每筆進(jìn)賬需在進(jìn)賬當(dāng)日打印進(jìn)賬單并交給會計做帳。如進(jìn)賬是退匯的，出納要盡快查明退款原因。

　　2、對于未開通網(wǎng)銀的賬戶收付款業(yè)務(wù)的辦理。需用現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票支付的，出納復(fù)核后當(dāng)即開具支票并在憑證上加蓋“銀行付訖” 戳記。如因支票填寫、背書不規(guī)范或過期致使支票作廢需重新開具的，需先收回原支票作廢再重新開具新支票。需要前往銀行辦理電匯的，出納自行安排打印電匯單，并在打印完電匯單的憑證上加蓋“銀行付訖” 戳記，每周星期二、星期五前往銀行辦理電匯業(yè)務(wù)（重要款項需要當(dāng)日到銀行辦理的除外）。及時向銀行工作人員索取付款回單、銀行賬戶利息單、進(jìn)賬單和手續(xù)費等單據(jù)。

　　出納人員每日都要登錄資金系統(tǒng)，隨時關(guān)注企業(yè)賬戶收付款情況、和銀行存款余額，及時了解資金入賬信息。

　　三、票據(jù)、印章的管理

　�。ㄒ唬⒅钡墓芾�。支票的購買、空白支票的保管、支票的使用（開具）由出納人員負(fù)責(zé)。支票要開具完畢后才蓋章，不得先蓋好章備用。支票和銀行預(yù)留印章要分開保管，購買的空白支票需要在《支票登記簿》中按支票號碼逐一進(jìn)行登記。支票的領(lǐng)用要按序依次領(lǐng)用，領(lǐng)用時需逐項登記領(lǐng)用日期、領(lǐng)用單位、支票號碼、用途、金額、領(lǐng)用人等相關(guān)信息。對已簽發(fā)的支票要催促收款人及時到銀行下賬以免造成未達(dá)賬（尤其關(guān)注月末開具的支票）或造成支票過期作廢。已經(jīng)作廢需要到銀行注銷的支票在同批次支票使用完畢后交回銀行注銷、并要求銀行人員在支票注銷清單上簽收。在支票管理過程中發(fā)現(xiàn)丟失、短少要立即查找，并及時報告領(lǐng)導(dǎo)。

　　顧客交來的支票，要審查支票內(nèi)容，填寫齊全，無涂改，印章清晰明確，大小寫金額相符正確，是在有效期內(nèi)，方可收受，否則予以退回，收受支票要及時送存銀行，取得進(jìn)賬回執(zhí)單劇后粘貼在憑證后并加蓋“銀行收訖” 戳記。

　�。ǘ�、印章的管理

　　財務(wù)部“財務(wù)專用章”、“電費財務(wù)專業(yè)章”等印章由出納人員專人嚴(yán)格保管，不得借出。對外提供資料要蓋印章的，需要財務(wù)負(fù)責(zé)人在資料上簽字或取得財務(wù)負(fù)責(zé)人的`同意。收款業(yè)務(wù)需要蓋財務(wù)專用章的，出納應(yīng)復(fù)核收款憑證和收據(jù)金額一致后方可在收據(jù)上蓋章。嚴(yán)禁只見收據(jù)不見憑證蓋章，嚴(yán)禁在空白收據(jù)上蓋章。

　　四、其他事項

　　出納在當(dāng)月辦理完畢所有收付款項業(yè)務(wù)，次月1號取得各個銀行賬戶對賬單和銀行賬戶余額。對于不能取得正式對賬單的賬戶可先索取交易明細(xì)表以便及時對賬。報表日前完成現(xiàn)金、銀行承兌匯票的盤點、完成各個銀行賬戶的對賬工作并提供數(shù)據(jù)給會計編制《銀行余額調(diào)節(jié)表》。次月跟蹤未達(dá)賬的處理情況。

　　移交裝訂前妥善保管收付款憑證，借出憑證需要做登記。每月15日移交上月收付款憑證。移交前丟失的收付款憑證由出納負(fù)責(zé)追回。

　　出納需要做好銀行對賬單、銀行對賬回執(zhí)單、現(xiàn)金和銀行存款日記賬、支票登記薄和銀行承兌匯票登記薄等相關(guān)資料的保管工作。年度終了造冊移交檔案管理員。按時定期做好出納軟件的備份工作。

　　出納還需按時完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦工作。